Comment concilier un compte bancaire de la paie

Réconciliation Format

1. Préparer une feuille de calcul. Utilisez la première colonne de votre feuille de calcul pour entrer des descriptions de vos articles en ligne. Utilisez la deuxième colonne d'entrer le montant pour chaque ligne d'article.

2. Sur la première rangée saisir la description "Solde par la Banque" et dans la colonne quantité entrer le solde de clôture par votre relevé bancaire.

3. Dressez la liste des ajustements à votre solde bancaire sur les prochaines lignes donnant chacun une description unique et d'une quantité.

4. Totalisera votre solde bancaire et tous vos réglages. Lorsque cette somme est égale à votre solde du grand livre général, vous avez terminé la réconciliation. Entrez la description "Solde du General Ledger" sur la dernière ligne de la réconciliation. Indiquez le montant de cette ligne avec un double soulignement pour indiquer qu'il est le grand total.

5. Résoudre les réglages qui ne sont tout simplement des différences temporaires soit par la réservation d'une écriture de correction à votre grand livre général ou de contacter votre banque si ils ont fait une erreur dans votre compte.

Ajustements communes

1. Comparer les chèques émis par vos rapports de paie pour les chèques qui ont compensés à la banque d'identifier les chèques en circulation. Inscrivez le total de tous les chèques en circulation un nombre négatif. Votre banque peut vous fournir une liste des chèques en circulation.

2. Vérifiez que le montant des dépôts directs émis et affichés sur votre grand livre général égale à la quantité la banque débité de votre compte pour les dépôts directs. Si le relevé bancaire ne montre pas un dépôt direct émis que vous avez déjà écrit dans le grand livre général entrer comme un ajustement positif.

3. Dressez la liste des frais bancaires inclus sur votre relevé bancaire, mais non enregistrées dans votre grand livre comme un ajustement positif. Préparer une entrée dans votre grand livre général à l'enregistrement les frais.

4. Comparez le montant retiré de votre compte de trésorerie de la paie pour les impôts sur la masse salariale au montant de la dette fiscale de paie que vous avez posté le grand livre général. Si le montant prélevé de la banque diffère, entrez la différence comme un ajustement. Si le retrait de la banque est plus élevé, vous devez saisir la différence comme un ajustement positif.

• La ligne de fond de votre réconciliation doit être l'équilibre par le grand livre général.
• Pour faire votre professionnel de la réconciliation de regard inclure un en-tête de rapport, têtes de colonne, note pour expliquer comment et quand les éléments de rapprochement seront effacer, qui a préparé la réconciliation et de dresser la liste des documents à l'appui que vous avez utilisé ainsi que là où la copie électronique du fichier de tableur est situé.
• Résoudre les éléments de rapprochement avant la fin de la période comptable suivante. Si vous avez des éléments de rapprochement de la période antérieure qui restent en suspens, y compris ceux qui sont en section Réglages de votre réconciliation en cours et tous les rapprochements futurs jusqu'à leur résolution.